O capital de giro é o montante financeiro que uma empresa precisa ter disponível/reservado pra manter a operação em funcionamento, beleza? 😉
Isso quer dizer que ele afeta vários aspectos do negócio, viu? Desde o pagamento dos colaboradores e fornecedores até o das contas de água e luz, por exemplo.
Então, ao calcular o seu capital de giro, você descobre qual a quantia precisa ter em caixa pra atender às suas demandas atuais e de curto prazo.
Também é importante ter em mente o capital de giro pra entender quanto dinheiro o seu negócio tem disponível pra realizar investimentos que visem ao crescimento da empresa. Por exemplo, a compra de novos equipamentos 😎
Com o capital de giro positivo, a sua empresa tem potencial de sobra pra investir e crescer!
Afinal, ele avalia a diferença entre os ativos circulantes da empresa — incluindo o dinheiro em caixa e outros ativos e recursos de alta liquidez (que podem ser convertidos em dinheiro em menos de 12 meses) — e seus passivos circulantes, como folha de pagamento, contas a pagar e demais despesas.
Mas, você sabia que existem diferentes tipos de capital de giro? 🧐
É isso mesmo! Olha só:
👉 Líquido
O capital de giro líquido tem relação com todos os recursos e ativos financeiros da sua empresa que possuem liquidez. Ou seja, todos os ativos que podem ser convertidos em dinheiro em menos de 12 meses, além do próprio dindin do caixa.
Ficam fora os ativos não circulantes, como imóveis e maquinário, ok?
👉 Negativo
O capital de giro negativo indica que a empresa não possui ativos circulantes suficientes pra cobrir os passivos circulantes.
Por exemplo, se você tem R$10 mil em ativos circulantes e R$13 mil em passivos circulantes, seu capital de giro negativo será de R$3 mil.
👉 Próprio
Refere-se ao capital que a empresa possui no momento, sem considerar valores de empréstimos ou quaisquer ativos que não sejam, de fato, da empresa.
👉 Associado a investimentos
É a parcela do capital da empresa reservado pra cobrir despesas e custos relacionados a investimentos realizados.
Digamos que uma produção têxtil precise comprar três novos teares pro seu chão de fábrica. Pra isso, parcelou em 15 vezes os valores.
O capital de giro associado ao investimento está relacionado ao valor do capital que a empresa precisará reservar, durante todos esses 15 meses, pra cobrir o pagamento das parcelas. Sacou?
E como calcular o capital de giro?
Por incrível que pareça, esse cálculo é bem simples! 🤩
O mais complexo, você já sabe: ter um bom planejamento financeiro, que garanta o funcionamento e o crescimento da empresa!
Mas, voltando ao cálculo do capital de giro! Primeiro, é preciso fazer a seguinte soma, referente ao seu ativo circulante:
Todas as contas a receber e aplicações financeiras de curto prazo + O valor de tudo que possui em estoque, dinheiro em caixa e saldos bancários
Depois, chega a hora de fazer outra soma, pra descobrir o seu passivo circulante:
Contas a pagar (salários, fornecedores) + Despesas e impostos
Feito isso, basta realizar uma subtração simples pra chegar no seu capital de giro:
Ativo circulante - Passivo circulante
E, então, tudo tão claro quanto a luz do dia? 😃
Pra manter o seu capital de giro sempre positivo, anota essas dicas:
✅ Aumente a margem de lucro (ou seja, acabe com custos desnecessários no seu processo de produção!)
✅ Negocie com fornecedores
✅ Gerencie seu estoque
✅ Automatize processos
Quer saber mais sobre capital de giro? É só ir lá no blog da TOTVS e conferir o nosso artigo completo sobre o tema!
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Vamos ficando por aqui! Até a próxima 👋
